ANAF pune evazioniștii sub lupă! Firmele suspecte, obligate să plătească accizele în avans și să aducă garanții!

Autor: Oana Pavelescu
Data publicării:
Acte de semnat
Acte de semnat
ANAF și Autoritatea Vamală au introdua criterii stricte de evaluare a riscului fiscal și au impus noi reguli pentru firmele considerate cu risc ridicat.

Operatorii economici nou-înființați, inactivi sau cu probleme fiscale intră sub lupa autorităților și se instroduce monitorizare extinsă pentru destinatarii de produse accizabile.

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) și Autoritatea Vamală Română (AVR) au emis un ordin comun, publicat în Monitorul Oficial, prin care stabilesc criterii clare de evaluare a riscului fiscal, cu scopul identificării firmelor care prezintă un risc fiscal ridicat. Măsura vine în contextul intensificării luptei împotriva evaziunii fiscale și a întăririi controalelor asupra operatorilor economici care desfășoară activități cu produse accizabile.

Cine intră în categoria de risc fiscal ridicat

Printre criteriile stabilite se numără:

  • firmele nou-înființate sau cele la care au fost preluate părțile sociale în ultimele 12 luni;

  • firmele care nu au desfășurat activitate economică în ultimul an;

  • operatorii care au fost declarați inactivi și reactivați recent;

  • societăți fără sedii secundare, active sau fonduri necesare pentru achiziții;

  • contribuabili cu istoric fiscal deficitar, obligații neachitate, eșalonări nerespectate sau administratori implicați în companii radiate, insolvente sau inactive.

ANAF va centraliza și analiza, prin Direcția Generală Antifraudă Fiscală, toate datele primite de la structurile vamale teritoriale, urmând să emită decizii privind încadrarea operatorilor în categoria de risc fiscal ridicat.

Accizele sub control strict

Firmele care intenționează să achiziționeze produse accizabile (precum carburanți, GPL, alcool sau tutun) și care sunt identificate cu risc fiscal ridicat vor fi supuse unui regim de monitorizare special.

Acestea vor trebui:

  • să depună declarații pe proprie răspundere înainte de fiecare tranzacție;

  • să constituie garanții în avans (120% din acciza aferentă);

  • să dovedească plata anticipată a accizelor pentru fiecare livrare;

  • să raporteze lunar achizițiile și livrările efectuate, până pe data de 5 a fiecărei luni.

Dacă plata accizei nu este confirmată de Trezorerie, operatorul nu va avea dreptul să comercializeze produsele respective. În caz contrar, se consideră că s-a produs o eliberare în consum ilegală, cu toate consecințele fiscale aferente.

Supraveghere digitală în timp real

Operatorii economici incluși în această categorie vor fi monitorizați și prin sistemul EMCS-RO-Riscuri, platformă digitală dedicată supravegherii produselor accizabile în regim suspensiv. Autoritățile fiscale vor avea obligația să verifice lunar dacă sumele declarate și plătite corespund cu realitatea și, în caz de abateri, să declanșeze procedurile legale de recuperare a prejudiciilor.

Publicarea listei „firmelor cu risc”

Ordinul prevede că lista firmelor notificate cu risc fiscal ridicat va fi publicată pe site-ul Autorității Vamale Române, ceea ce va genera o formă suplimentară de presiune publică și de conformare fiscală.

Impactul asupra mediului de afaceri

Prin aceste măsuri, autoritățile își propun să limiteze accesul la facilități fiscale al operatorilor cu comportamente riscante sau frauduloase și să încurajeze conformarea voluntară. În același timp, firmele de bună-credință vor trebui să demonstreze mai riguros corectitudinea în relația cu statul, în special în sectoarele cu risc ridicat de evaziune, cum sunt energia, alcoolul sau tutunul.

Google News icon  Fiți la curent cu ultimele noutăți. Urmăriți DCBusiness și pe Google News

Ţi s-a părut interesant acest articol?

Urmărește pagina de Facebook DCBusiness pentru a fi la curent cu cele mai importante ştiri despre evoluţia economiei, modificările fiscale, deciziile privind salariile şi pensiile, precum şi alte analize şi informaţii atât de pe plan intern cât şi extern.

Reperele zilei

Ştiri Recomandate

Oameni pe stradă / Foto: DCBusiness
Contabil / Foto: Freepik

ANAF clarifică o dilemă frecventă privind SAF-T

Tot mai multe firme aflate la început de drum sau cu...

Gaze naturale

România a importat cu 72% mai mult gaz în 2025

Producţia de gaze naturale utilizabile a României a...

Cariera Tismana

20 de hectare de pădure s-au surpat la mina Tismana

Deputatul Radu Miruţă (USR) anunţă că o alunecare de...

Bursa de Valori București
Pilonul III de pensii
Anker PowerCore 10000
Platină
Lingouri de aur
Sediul Hidroelectrica
Hidroelectrica
Trenuri
ANAF

Buletinul electronic creează mai mult probleme românilor

Noile cărți electronice de identitate, emise cu...

Lucrător din industria petrolieră / FOTO: Freepik
Praid / Foto: Alex Nicodim / Inquam Photos
Ilie Bolojan

Bolojan: Deficitul bugetar mare nu mai poate fi susținut

Ilie Boloja atrage atenția că România se confruntă cu o...

Donald Trump

MAGA, divizată din cauza războiului Israeliano-Iranian

După ce și-a câștigat un nou mandat cu mesajul...

Freepik.com
Freepik.com
Bani. Freepik.com
Uzină Ford / Foto: Flickr
Ucraina se aşteaptă ca viitorul pachet de sancţiuni europene contra Moscovei să vizeze şi compania de stat Rosatom

Rosatom construiește prima centrală nucleară din Kazahstan

Agenţia pentru Energie Nucleară din Kazahstan a anunţat...

Uzinele Dacia
Donald Trump și Elon Musk
Tel Aviv sub asediul Iranului
Freepik.com

pixel