ANAF pune evazioniștii sub lupă! Firmele suspecte, obligate să plătească accizele în avans și să aducă garanții!

Autor: Oana Pavelescu
Data publicării:
Acte de semnat
Acte de semnat
ANAF și Autoritatea Vamală au introdua criterii stricte de evaluare a riscului fiscal și au impus noi reguli pentru firmele considerate cu risc ridicat.

Operatorii economici nou-înființați, inactivi sau cu probleme fiscale intră sub lupa autorităților și se instroduce monitorizare extinsă pentru destinatarii de produse accizabile.

Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) și Autoritatea Vamală Română (AVR) au emis un ordin comun, publicat în Monitorul Oficial, prin care stabilesc criterii clare de evaluare a riscului fiscal, cu scopul identificării firmelor care prezintă un risc fiscal ridicat. Măsura vine în contextul intensificării luptei împotriva evaziunii fiscale și a întăririi controalelor asupra operatorilor economici care desfășoară activități cu produse accizabile.

Cine intră în categoria de risc fiscal ridicat

Printre criteriile stabilite se numără:

  • firmele nou-înființate sau cele la care au fost preluate părțile sociale în ultimele 12 luni;

  • firmele care nu au desfășurat activitate economică în ultimul an;

  • operatorii care au fost declarați inactivi și reactivați recent;

  • societăți fără sedii secundare, active sau fonduri necesare pentru achiziții;

  • contribuabili cu istoric fiscal deficitar, obligații neachitate, eșalonări nerespectate sau administratori implicați în companii radiate, insolvente sau inactive.

ANAF va centraliza și analiza, prin Direcția Generală Antifraudă Fiscală, toate datele primite de la structurile vamale teritoriale, urmând să emită decizii privind încadrarea operatorilor în categoria de risc fiscal ridicat.

Accizele sub control strict

Firmele care intenționează să achiziționeze produse accizabile (precum carburanți, GPL, alcool sau tutun) și care sunt identificate cu risc fiscal ridicat vor fi supuse unui regim de monitorizare special.

Acestea vor trebui:

  • să depună declarații pe proprie răspundere înainte de fiecare tranzacție;

  • să constituie garanții în avans (120% din acciza aferentă);

  • să dovedească plata anticipată a accizelor pentru fiecare livrare;

  • să raporteze lunar achizițiile și livrările efectuate, până pe data de 5 a fiecărei luni.

Dacă plata accizei nu este confirmată de Trezorerie, operatorul nu va avea dreptul să comercializeze produsele respective. În caz contrar, se consideră că s-a produs o eliberare în consum ilegală, cu toate consecințele fiscale aferente.

Supraveghere digitală în timp real

Operatorii economici incluși în această categorie vor fi monitorizați și prin sistemul EMCS-RO-Riscuri, platformă digitală dedicată supravegherii produselor accizabile în regim suspensiv. Autoritățile fiscale vor avea obligația să verifice lunar dacă sumele declarate și plătite corespund cu realitatea și, în caz de abateri, să declanșeze procedurile legale de recuperare a prejudiciilor.

Publicarea listei „firmelor cu risc”

Ordinul prevede că lista firmelor notificate cu risc fiscal ridicat va fi publicată pe site-ul Autorității Vamale Române, ceea ce va genera o formă suplimentară de presiune publică și de conformare fiscală.

Impactul asupra mediului de afaceri

Prin aceste măsuri, autoritățile își propun să limiteze accesul la facilități fiscale al operatorilor cu comportamente riscante sau frauduloase și să încurajeze conformarea voluntară. În același timp, firmele de bună-credință vor trebui să demonstreze mai riguros corectitudinea în relația cu statul, în special în sectoarele cu risc ridicat de evaziune, cum sunt energia, alcoolul sau tutunul.

Google News icon  Fiți la curent cu ultimele noutăți. Urmăriți DCBusiness și pe Google News

Ţi s-a părut interesant acest articol?

Urmărește pagina de Facebook DCBusiness pentru a fi la curent cu cele mai importante ştiri despre evoluţia economiei, modificările fiscale, deciziile privind salariile şi pensiile, precum şi alte analize şi informaţii atât de pe plan intern cât şi extern.

Reperele zilei

Ştiri Recomandate

Dragos Anastasiu / Foto: gov.ro
Contabilă la calculator / Foto: Freepik

RO e-Factura a devenit obligatorie pentru aceste entități

RO e-Factura devine obligatorie pentru ONG-uri și...

Alexandru Nazare
ANAF

ANAF urmează să aibă un nou șef

Adrian Nicușor Nica a fost desemnat pentru a prelua conducerea Agenției...

Bancnote
Noile telefoane Nothing
Bogdan Ivan și partenerii kazahi
Bursa de Valori București
Registrul Auto Roman
Ciprian Tătărușanu și Alin Dobre
George-Sergiu Niculescu
Foto: Freepik.com
Stradă din București, noaptea / Foto: Lawrence Krowdeed / Unsplash
Banca Națională a României

Cât aur şi valută are Banca Naţională în rezerve

La 30 iunie 2025, rezervele valutare la Banca Naţională...

DGAF
Foto: Facebook Finanțe Sed Lex
La birou / FOTO: Freepik
Emmanuel Macron / Foto: Banca Mondială / Flickr
Renault / FOTO: Unsplash

Guvernul prorogă RO e-Factura pentru două domenii economice

Guvernul a adoptat, prin Ordonanță de Urgență, abrogarea...

Freepik.com

ANAF intră şi în cimitire: Fraudă cu monumente funerare

ANAF informează că a identificat o fraudă de peste 1,3...

Strângere de mână / FOTO: Freepik

BBVA nu renunţă la preluarea Sabadell

Grupul bancar spaniol BBVA a anunţat luni că va merge...

Bursa / Foto: Freepik
Protest spontan al unor angajați ai ANAF din Cluj-Napoca
Dragoș Pîslaru

pixel