CumEx Files: O fraudă fiscală de 55 miliarde de euro

Autor: Elena Cristian
Data actualizării:
Data publicării:
O afacere fiscală de dimensiuni colosale, dezvăluită de 19 de mijloace europene de informare în masă, în cadrul unei anchete comune. O operațiune complexă prin care 55 de miliarde de euro au fost subtilizate în mai multe țări în decurs de 15 ani. Cum a fost posibil?

Un scandal care nu seamănă nici cu Panama și Paradise Papers, pentru că nu au existat paradisuri fiscale sau societăți-paravan. Banii nu au fost ascunși în străinătate, Fonduri de investiții și bănci au profitat de breșele legislațiilor fiscale pentru a juca pe impozitul pe dividende.

În cel mai bun caz, au reușit să nu le plătească. În cel mai rău, ei au transformat totul într-o sursă de profit, obținând rambursarea impozitelor neplătite. Spre deosebire de scandalurile legate de offshore, acest tip de fraudă și evaziune fiscală nu s-a aflat niciodată în vizorul autorităților.

Potrivit unor prime evaluări, în acest mecanism au fost cuprinse 11 state europen, respectiv Germania, Franța, Spania, Italia (4,5 miliarde), Olanda, Danemarca (1,7 miliarde), Belgia (201 milioane euro), Austria, Finlanda, Norvegia și Elveția Cotidianul Le Monde, una dintre publicațiile implicate în anchetă, în Franța, frauda s-ar ridica la 3 miliarde de euro pe an.

În cazul Germaniei, suma variază de la 5,3 miliarde de euro, potrivit ministerului german de finanțe, la 30 miliarde, conform presei. Se pare că întreg mecanismul a fost gândit de un renumit avocat german, Hanno Bergen și constă în cumpărarea și vânzarea de acțiuni în ziua în care urmau să fie vărsate dividendele atât de rapid, încăt administrația fiscală să nu identifice adevăratul proprietar.

Manipularea, care necesitatea participarea mai multor investitori, permite ca rambursarea aceluiași impozit pe dividende să fie revendicat de mai multe ori.

Ce înseamnă CumEx?

Sunt două scheme de optimizare și de fraudă pe dividende, care au fost botezate pornind de la locuțiunile latine ”cum” (cu) și ”ex” (fără). Acestea fac referire la perioadele când acțiunile bursiere sunt tranzacționate de traderi: cu sau fără dividende. ”CumEx este frauda”. ”CumCum” este optimizarea.

Google News icon  Fiți la curent cu ultimele noutăți. Urmăriți DCBusiness și pe Google News

Ţi s-a părut interesant acest articol?

Urmărește pagina de Facebook DCBusiness pentru a fi la curent cu cele mai importante ştiri despre evoluţia economiei, modificările fiscale, deciziile privind salariile şi pensiile, precum şi alte analize şi informaţii atât de pe plan intern cât şi extern.

Reperele zilei

Ştiri Recomandate

Guvernul prorogă RO e-Factura pentru două domenii economice

Guvernul a adoptat, prin Ordonanță de Urgență, abrogarea...

Protest spontan al unor angajați ai ANAF din Cluj-Napoca
Dragoș Pîslaru
Gabriel Biriș
„Lo Storto” de la Zaha Hadid, afectat de temperaturi extreme în Italia
Energie / FOTO: Freepik
TVA mai mare, taxe în creștere, consum în picaj!
Președintele Nicușor Dan conduce ședința CSAT
Licitație ANAF pentru lucruri confiscate

OUG adoptată: fără restructurare ANAF pe județe

Guvernul a adoptat luni, 30 iunie 2025, o ordonanță de...

Semiconductori
Agricultură
Miniștrii cabinetului Bolojan / Foto: Octav Ganea / Inquam Photos
Oameni pe stradă
freepik.com
Curs valutar. Foto: Mihai Ciobanu
ANAF
Freepik.com
Birou
Foto: Pexels.com
Panouri solare / Foto: Unsplash
Foto: Pexels.com
Bursă / FOTO: Freepik
Euro-dolar / FOTO: Freepik
Factura. Freepik.com

pixel